매출은 늘었는데 통장 잔액은 왜 부족할까? 정산주기 현금흐름 계산법

이익과 현금은 같은 날 생기지 않습니다

현금흐름을 확인하려면 주문일이 아니라 실제 비용 지급일과 정산 입금일을 기준으로 일별 잔액을 계산합니다. 구매확정, 반품 보류와 정산 차감처럼 입금 시점을 늦추는 조건도 함께 표시해야 합니다.

• 상품 매입대금과 지급 조건
• 광고비 결제일과 카드 출금일
• 택배·풀필먼트 청구일
• 채널별 정산 예정일
• 반품·취소로 보류될 금액

첫 정산 전까지 필요한 운영자금 계산

초기 재고비 5,000,000원과 광고·물류비 1,400,000원을 먼저 지급하고 14일 뒤 6,000,000원이 입금되는 예시입니다. 첫 입금 전 잔액 최저점을 버틸 자금이 최소 6,400,000원 필요합니다.

매출 성장 속도만큼 운전자금 기준도 높여야 합니다

주문이 빠르게 늘면 다음 재고와 광고비가 먼저 증가하므로 정산금이 들어오기 전의 부족액도 커집니다. 하루 평균 변동비에 가장 긴 정산 공백일을 곱하고 반품·정산 보류 예상액을 더하면 기본 운전자금 기준을 잡을 수 있습니다.

정산 예정표는 낙관적인 평균일보다 실제로 가장 늦었던 구간을 포함해 작성합니다. 신규 행사나 대량 발주 전에는 매출 목표뿐 아니라 일별 잔액이 가장 낮아지는 날짜를 먼저 확인해야 합니다.